Hazine ve Maliye Bakanlığı, bilişim altyapıları üzerinden gerçekleştirilen dolandırıcılık ve kara para aklama faaliyetlerini sınırlamak amacıyla hazırladığı düzenleme taslağı üzerindeki çalışmalarını sürdürüyor. Yeni düzenlemenin hayata geçmesiyle birlikte, bankacılık işlemlerinde özellikle para transferlerine yönelik önemli değişiklikler gündeme gelecek.
Edinilen bilgilere göre, yeni yıldan itibaren ATM, mobil bankacılık ve internet bankacılığı üzerinden yapılan EFT, FAST ve havale işlemlerinde transfer açıklamasının en az 20 karakterden oluşması şartı getirilecek. Taslak kapsamında, 31 Aralık tarihine kadar sektör paydaşlarının görüşleri alınacak. Uygulamanın ise 1 Mart ve 1 Temmuz tarihlerinde kademeli olarak devreye alınması planlanıyor.
MASAK’tan taslak açıklaması
Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), geçtiğimiz eylül ayında kamuoyuyla paylaştığı tebliğ taslağında, Türkiye’nin FATF (Financial Action Task Force) standartlarına uyumunun güçlendirilmesinin hedeflendiğini açıklamıştı. Açıklamada, suç gelirlerinin tespiti, yurt dışına kaçırılması ve aklanmasının önlenmesi ile kayıt dışı ekonomiyle etkin mücadelenin amaçlandığı vurgulandı.
Bu kapsamda hazırlanan taslakta, EFT, havale ve nakit işlemlerinin izlenmesine yönelik olarak FATF üyesi ülkelerde uygulanan yöntemlerin dikkate alındığı belirtildi. Düzenlemeyle birlikte, nakit işlemlerde beyana dayalı ancak yüksek tutarlı işlemlerde belgeyle desteklenen kademeli bir sistem öngörülüyor.
Yüksek tutarlı işlemlere sıkı takip
Hazine ve Maliye Bakanlığı’nın internet sitesinde yayımlanan taslak tebliğe göre, 200 bin TL ile 2 milyon TL arasındaki nakit işlemlerde işlem mahiyeti seçilmesi gerekecek. Müşterinin “diğer” veya “bireysel ödeme” gibi genel ifadeleri tercih etmesi halinde ise en az 20 karakter uzunluğunda işlem açıklaması zorunlu olacak. Bu limitin 200 bin TL’den 400 bin TL’ye yükseltilmesi de değerlendiriliyor.
2 milyon TL ile 20 milyon TL arasındaki nakit işlemlerde müşterilerden Nakit İşlem Beyan Formu doldurmaları istenecek. Bu formda da işlemin mahiyetine dair somut bilgi yer almaması ve genel ifadelerin kullanılması durumunda, yine en az 20 karakterlik açıklama şartı aranacak.
20 milyon TL üzeri işlemlerde kaynak sorulacak
Taslak düzenlemeye göre, işlem tutarı ya da bağlantılı işlemlerin toplamı 20 milyon TL’yi aşan nakit işlemlerde, Nakit İşlem Beyan Formu’nun detaylı şekilde doldurulması ve işlemin kaynağına ilişkin belgelerin eklenmesi zorunlu olacak. Böylece sadece işlem açıklaması değil, fonun kaynağı da ayrıntılı biçimde beyan edilecek.
Yürürlük tarihi 2026
Görüşe açılan tebliğin 1 Ocak 2026 tarihinde yürürlüğe girmesi hedefleniyor. MASAK’tan yapılan açıklamada, taslağın geliştirilmesine yönelik çalışmaların devam ettiği belirtilirken, görüş ve önerilerin 18 Ağustos 2025 tarihine kadar [email protected] adresine iletilebileceği kaydedildi.
